Аккредитив

Сегодня среди банковских услуг помимо счетов эскроу есть и другие, со схожими функциями. Одним из таких финансовых инструментов является аккредитив.

Аккредитив

Аккредитив – это специальный банковский счет, на котором можно зарезервировать денежные средства при предоставлении услуг, продаже товаров или проведении сделок. Банк выплачивает необходимую сумму на счет получателя только при полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий. Таким образом, финансовая организация выступает в роли гаранта и берет на себя ответственность за совершение выплат: поставщик или продавец полностью уверен, что получит деньги за товар или услугу, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

Аккредитив подходит тем, кто опасается рисков, связанных с предоплатой по сделке. Либо желает подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком.

Как это работает? Для начала стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчета. Затем покупатель подает в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счета и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства). После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк). Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк. После проверки документов оплата перечисляется на счет продавца банком-эмитентом или авизующим банком, в зависимости от условий договора.

Виды аккредитива

Один из основных и часто используемых видов документарных расчетов – безотзывной аккредитив. В отличие от отзывного, подтвержденный или неподтвержденный безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон, даже банком, без предварительного согласия всех участников сделки. Безотзывной аккредитив считается самой надежной формой такого вида расчетов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

Безотзывной неподтвержденный аккредитив – это аккредитив, при котором банк продавца лишь информирует его об открытии аккредитива, но не гарантирует его оплату. В таких случаях ответственность за выполнение обязательств несет только банк покупателя. Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

Подводные камни

Казалось бы, аккредитив – весьма надежный способ расчетов. Покупатель может быть спокоен, так как деньги продавцу будут перечислены только после поставки товаров, а поставщик гарантированно получит оплату за отгруженный товар. Так почему же эта форма расчетов не так уж популярна?

Основные проблемы, возникающие при проведении сделок с помощью аккредитива, связаны с тем, сможет ли продавец выполнить обязательства, сформулированные в договоре. Поскольку этот документ в большинстве случаев является безотзывным, внести поправку в исходную формулировку можно только после переговоров и соглашений между покупателем и продавцом.

Можно также столкнуться с проблемами на физическом уровне. Так, например, товар будет отгружен с отставанием от прописанного в договоре графика. Тогда, если сроки аккредитива истекли, он будет закрыт, и всю процедуру придется начинать сначала.

Но и в том случае, когда продавец принимает условия аккредитива, часто возникают проблемы при банковской проверке документов, предоставленных продавцом в соответствии с требованиями, указанными в нем. Если, по мнению банка, документы не соответствуют перечню, имеющемуся в аккредитиве, банк может отказаться по ним платить. В некоторых случаях продавец может подкорректировать документы и предоставить их банку в указанные сроки. Исполняющий банк может также обратиться к банку-эмитенту за разрешением на принятие документов, в которых были обнаружены несоответствия.

Аккредитив может быть закрыт депонентом, например, гражданином или агентством, продающим квартиру, в любой момент, а отзывной аккредитив – даже самим банком без какого-либо предварительного уведомления получателя средств.

Кроме того, недостаточной может оказаться цена. Это случается, например, при резком изменении курса валюты, не предусмотренном в договоре. Описание товара недостаточно или избыточно подробно. Тогда уже у банка возникают затруднения в идентификации товара по документам. И финансовая организация может даже отказать в выплате.

История

Мало кто знает, что аккредитив появился еще в эпоху раннего Средневековья, во времена первых крестовых походов. И своим появлением он обязан тамплиерам. Тамплиеры вообще много дали банковскому бизнесу. Благодаря ордену также появились почта, гостиничный бизнес и многое другое. Тамплиеры, если говорить современным языком, имели широкую филиальную сеть на территории Средневековой Европы.

В то время у коммерческого путешественника возникали многочисленные сложности, а любая сделка подразумевала физическую встречу продавца и покупателя, а деньги перевозили в бочонках с золотом и серебром. Нужно было еще их довести до нужного места, что тоже совсем не просто Неохраняемые дороги, персонажи вроде Робин Гуда – все это и подтолкнуло саму историю к созданию такого аналога расчетов за товары и услуги. И вот тамплиеры как раз и предложили коммерческому путешественнику, который совершает какой-то вояж, например, в Святую Землю, внести часть своих средств в Лондонский Темпль, получить расписку, которая и стала прообразом аккредитива. И вместе с этой распиской дальше путешествовать, останавливаться в таких же отделениях тамплиеров. С помощью этого аккредитива получать крышу над головой, купить корм для лошадей и путешествовать дальше до пункта назначения. И уже тогда тамплиеры предложили такую современную услугу: в конце путешествия путешественник с помощью аккредитива мог получить наличные деньги в национальной валюте. Это был XI век.

Тогда это были аккредитивы можно сказать для индивидуальных предпринимателей. Потом вместе с ростом торговли и промышленности эта форма расчета вышла на совершенно иной уровень. Сначала первый аккредитив выдал Банк Англии, это был уже XVIII век. Аккредитив стал развиваться вместе с бурным ростом мировой торговли. Хочется отметить, что до наших дней этот вид расчетов дошел в своих классических формах, просто стал максимально соответствовать требованиям современности.

Если говорить об аккредитивах на территории России, то здесь у него не слишком впечатляющая история. Появился у нас в результате кредитной реформы в 20–30-х годах прошлого века. Первый аккредитив был выдан в Советской России в 1931 году. Так, у Шолохова в «Поднятой целине» колхоз покупают с помощью аккредитива. В дальнейшем этот финансовый инструмент очень широко применялся в нашей стране, активно использовался физическими лицами. Постепенно эта форма хорошо себя зарекомендовала. Но в 90-е годы стали использоваться «серые схемы» и аккредитив сдал на время свои позиции. Сегодня он возвращается и укрепляет свои позиции.

Комментарии (0)

Оставить комментарий

Вы комментируете как Гость.

Важное